Die Kreditinstitute prüfen grundsätzlich die folgenden Bereiche, wobei die konkreten Prüfpositionen je nach Ratingsystem der jeweiligen Bankengruppe etwas variieren können:

Finanzlage

Liegen die Jahresabschlüsse der letzten 3 Jahre vor?
Wann nach dem Bilanzstichtag liegt der (testierte) Jahresabschluss vor?
Wie ist das Anlagevermögen finanziert?
Werden die Dispokredite ausgeschöpft?
Werden die Kredite fristgerecht getilgt?
Wie hoch sind die Liquiditätsreserven
u. a.

Ertragslage

Wie entwickelt sich die Rentabilität?
Erfolgt eine Ertragsanalyse?
Wie hoch ist die Auslastung?
Wie hoch ist der Anteil der ausstehenden Forderungen und der Verbindlichkeiten am Jahresumsatz?
Wieviel Prozent des Cash-flows stammen aus dem Kerngeschäft?
u. a.

Vermögenslage

Wie hoch ist der Eigenkapitalanteil am Gesamtkapital?
Wie hoch ist der Grad der Fremdfinanzierung?
Welche Haftungsmittel sind vorhanden?
u. a.

Unternehmensführung

Was ist Ihre Unternehmensstrategie?
Mit welchen Instrumenten entwickeln Sie Management und Mitarbeiter?
Gibt es eine Nachfolgeregelung für das Management?
Gibt es ein Risikomanagement?
Kennen Sie die Struktur Ihrer Kunden?
Wie analysieren Sie Markt und Wettbewerb?
u. a.

Planung

Wie ist das Controlling organisiert?
Welche Instrumente zu Steuerung der Planungsrechnung und der Liquidität setzen Sie ein?
Existiert eine Langfristplanung, in der Unternehmensgrundsätze und Unternehmensziele formuliert werden?
u. a.

Markt

Wie ist Ihr Unternehmen in der Branche positioniert?
Was unterscheidet Ihr Unternehmen und Ihre Produkte vom Wettbewerb?
Wie ist das Marktvolumen und das Marktwachstum?
u. a.

Wertschöpfung

Wie sind die Bereiche Ihres Unternehmens organisiert?
Wo setzen Sie moderne Informationstechnik ein?
Wie betreiben Sie Forschung & Entwicklung?
Wie ist die Warenwirtschaft aufgestellt?
u. a.

Die großen Bankengruppen verfügen über eigene komplexe Rating-Architekturen, die mit Daten über Volkswirtschaft, Branchen und Standortspezifika verknüpft sind.